Ход работ
1. Планирование
Основной задачей на начальном этапе работы стало формирование четкого кредитного портфеля компании, что позволило контролировать текущие обязательства перед банками и прогнозировать будущие платежи. В результате:
- Был сформирован план платежей по кредитам, который включал расчеты по различным сценариям кредитования и погашения задолженности.
2. Управленческий учет и управленческая отчетность
В рамках финансового сопровождения компания прошла комплексное восстановление и реорганизацию управленческого учета:
- Проведен аудит текущего состояния управленческого учета, что позволило выявить основные проблемы, включая неструктурированность статей доходов и расходов.
- Проведена оценка правильности формирования управленческой отчетности, выявлены ошибки в распределении затрат и доходов по подразделениям.
- Разработана и внедрена новая структура статей доходов и расходов и статей движения денежных средств (ДДС), адаптированная под текущие потребности бизнеса и новые вводные.
- Организован и проконтролирован процесс восстановления управленческого учета за первые 6 месяцев 2024 года, что обеспечило полноту данных для последующего анализа и отчетности.
- Проведено обучение бухгалтера по новым правилам ведения управленческого учета, что повысило качество ввода данных и формирования отчетов.
- Настроены новые управленческие отчеты в 1С, включая «Отчет о финансовых результатах в разрезе подразделений» и «Реестр платежей», которые прошли успешное тестирование.
- Подготовлена итоговая управленческая отчетность за 6 месяцев 2024 года, включая отчет о финансовых результатах.
3. Финансовый контроль
На протяжении всего периода работы:
- Регулярно проводились встречи с собственником, на которых обсуждались текущие финансовые вопросы, включая оптимизацию расходов, контроль доходности и управление задолженностью.
- Проводился контроль правильности начисления налогов и консультации с главным бухгалтером по вопросам налогообложения.
4. Финансовый анализ
Для принятия управленческих решений был проведен глубокий анализ финансовых показателей компании за отчетный период:
- Выполнен анализ эффективности работы магазинов за 6 месяцев на основе отчетов о прибылях и убытках (ОПУ). Это позволило выявить наиболее рентабельные подразделения и направления бизнеса.
- Проведен детальный анализ торговой наценки и валовой прибыли в разрезе периодов и магазинов, что помогло компании оптимизировать ценообразование и улучшить прибыльность.
5. Поддержание платежеспособности компании
Особое внимание было уделено вопросам кредитования и поддержанию оборотов компании:
- Проведена работа с банками по привлечению кредитов. Были подготовлены и отправлены первичные заявки, произведен расчет реальных процентных ставок по различным кредитным предложениям. Собственники компании получили рекомендации по оптимальной модели кредитования.
- В результате переговоров с банками, кредит зачислен на счет компании.
- Исполнен расчет прогноза платежей по кредитному портфелю, что помогло компании спланировать долговую нагрузку и обеспечить финансовую устойчивость в долгосрочной перспективе
Результаты
После завершения работы по финансовому сопровождению компании были достигнуты следующие результаты:
- Восстановлен и оптимизирован управленческий учет за 6 месяцев 2024 года, что позволило компании получить полную и достоверную информацию для принятия управленческих решений.
- Настроены новые управленческие отчеты, что позволило обеспечить более прозрачный контроль за финансовыми результатами в разрезе магазинов и периодов.
- Проведен финансовый анализ работы магазинов, что помогло выявить рентабельные направления бизнеса и оптимизировать расходы.
- Обеспечена платежеспособность компании за счет привлечения кредитных средств и контроля за соблюдением кредитных ковенант.
- Проведен успешный контроль ежедневных платежей и налогов, что помогло минимизировать финансовые риски.
Эти меры позволили компании повысить прозрачность финансового управления, улучшить финансовую дисциплину и укрепить свои позиции на рынке.
